Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Когда приходит транспортный налог в 2023 году?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Кроме уже описанных вариантов оплаты через кассу банка или банковский терминал, существует еще один удобный способ перечисления платежа. При этом даже не нужно распечатывать квитанцию на бумажном носителе. Теперь выясним, как в режиме онлайн безналичным способом можно будет заплатить транспортный налог на машину, если не пришла квитанция.
Как взыскивают задолженность по транспортному налогу?
Взысканием задолженностей по налогу и пени занимается Федеральная налоговая служба через суд. После этого информация о задолженности по транспортному налогу, или о любых других долгах, передается в службу судебных приставов. Сумма задолженности может быть списана с банковского счета неплательщика. Также приставы могут описать имущество должника и передать информацию о долгах в таможенные органы для препятствия выезда за границу.
Оплата налога без квитанции
Если не пришла квитанция об оплате ТН, то налогоплательщик должен соблюсти определенный алгоритм действий для оплаты ТН, а именно:
- Распечатать квитанцию либо лично обратиться в компетентный орган;
- Совершить платеж квитанции посредством: любого банка, ЛК в «сбербанк онлайн», платежного терминала Сбербанка РФ.
Оплату налоговой суммы можно произвести также через портал Госуслуг либо на сайте налог.ру, для чего необходимо зайти на указанный сайт и:
- нажав на клавишу «Эл. сервисы», нажать на клавишу «Заплати налоги»;
- выбрав опцию «Уплата налогов физ. лиц», нажать на «ТН»;
- указать платежную сумму, а потом выбрать клавишу «Далее»;
- внеся ИНН, нажать на клавишу «Далее» и оплатить.
Когда появятся налоги в Личном кабинете 2022?
Новые сроки уплаты налогов и взносов в 2022 году: таблица по регионам
|
Платеж |
Обычный срок |
Новый срок |
|---|---|---|
|
Налог на УСН за 2021 год |
31.03.2022 — для организаций; |
01.09.2022 |
|
04.05.2022 — для ИП |
||
|
Аванс по УСН за I квартал 2022 года |
25.04.2022 |
01.09.2022 |
|
ЕСХН за 2021 год |
31.03.2022 |
01.09.2022 |
Не пришёл транспортный налог — что делать?
После приобретения автомобиля собственник обязан поставить его на учет в ГИБДД. После регистрации ТС сведения из ГИБДД передаются в налоговый орган для последующего исчисления транспортного налога.
Уведомление придет хозяину автомобиля только на следующий год после покупки. Например, гражданин приобрел автомобиль в августе 2021 года. Оплата налога за 2021 год производится не позднее 1 декабря 2022 года. Налоговое уведомление поступит к нему до 1 октября 2022 года. При этом сумма налога будет рассчитана по количеству месяцев владения транспортным средством.
Оплатить транспортный налог можно несколькими способами:
- в банкомате путем ввода реквизитов с квитанции из налогового органа или сканированием кода. Во втором случае все данные заполняются автоматически;
- онлайн-оплата на официальном сайте ФНС России или в приложении. В личном кабинете плательщика имеется возможность оплатить налог банковской картой;
- оплата через Сбербанк-онлайн в разделе Платежи и налоги;
- через портал Госуслуг.
Если собственник ТС не получил извещение до первого числа десятого месяца, то он должен до истечения года обратиться в налоговую службу и сообщить, что он купил автотранспортное средство. После этого работники уполномоченного органа должны рассчитать сумму платежа и выставить соответственный счет с помощью отправки заказного письма с суммой оплаты. Если машина была куплена год назад, то сотрудники будут рассчитывать налог со дня приобретения этого ТС.
Если автомашина была отчуждена, то гражданин все равно обязывается заплатить налог за время использования ТС.
Если не пришла квитанция об оплате ТН, то налогоплательщик должен соблюсти определенный алгоритм действий для оплаты ТН, а именно:
- Распечатать квитанцию либо лично обратиться в компетентный орган;
- Совершить платеж квитанции посредством: любого банка, ЛК в «сбербанк онлайн», платежного терминала Сбербанка РФ.
Оплату налоговой суммы можно произвести также через портал Госуслуг либо на сайте налог.ру, для чего необходимо зайти на указанный сайт и:
- нажав на клавишу «Эл. сервисы», нажать на клавишу «Заплати налоги»;
- выбрав опцию «Уплата налогов физ. лиц», нажать на «ТН»;
- указать платежную сумму, а потом выбрать клавишу «Далее»;
- внеся ИНН, нажать на клавишу «Далее» и оплатить.
Порядок и сроки уплаты транспортного налога в 2021 — 2022 годах
Начисление обязательного сбора начинается ровно с того числа, когда авто было поставлено на учет в базу ГИБДД. А вот первая квитанция к оплате задолженности должна прийти водителю с начала июля и до 30 сентября. Сумма на ней не бывает одинаковой, так как расчет производится за прошедший год, а не за предстоящий.
Однако большинство автолюбителей часто не знают, что им делать, если налог на автомобиль не приходит вовремя. Ситуация проста: проверить состояние текущей задолженности граждане могут самостоятельно, используя для этого один из трех возможных вариантов:
- Портал Госуслуг;
- Официальный сайт налоговой инспекции;
- Ближайшее отделение ФНС.
Важно знать! Выбрав первые два варианта решения проблемы через интернет, человек существенно сэкономит свое время. Но при личном обращении в ответственный орган он сможет дополнительно получить ответы на интересующие его вопросы (почему не пришел налог на машину в текущем году, и будет ли подорожание тарифов в ближайшее время).
Некоторые автовладельцы считают, что если им не поступило уведомление о задолженности, то и оплачивать ее не нужно. Однако это суждение ошибочное. Ведь современные онлайн-сервисы позволяют гражданам самостоятельно отслеживать начисление транспортного сбора, и контролировать его своевременную оплату. А вот игнорирование налогового обложения может стать причиной крупного материального взыскания.
Посмотрев полную сумму к оплате за прошедший год пользования автомобилем, любой человек оставляет за собой право на погашение долга, не дожидаясь письма от ФНС. И сделать это можно несколькими доступными способами:
- С помощью онлайн-банкинга (реквизиты получателя не требуются, так как при выплате через Сбербанк КБК налоговой службы указывается автоматически);
- По стационарному терминалу iBox или Qiwi;
- Через сайт Госуслуг (для использования данного сервиса необходимо заранее пройти на нем регистрацию, что займет около 20-30 минут).
Внимание! Перед тем, как оплачивать обязательный сбор, нужно узнать, когда конкретно приходит транспортный налог в 2022 году. Ведь если внести платеж раньше срока, система может его не засчитать.
Согласно кодексу административных правонарушений, за уклонение от госпошлины на автомобиль гражданину полагается материальное взыскание в размере 15 тысяч рублей. Но после грядущих изменений в законодательстве эту меру наказания могут отменить, а долг за пользование ТС с 2015 года аннулировать. Но пока этого не произошло, игнорировать оплату ежегодного взноса категорически не стоит.
В какое время приходит уведомление об оплате
Начисление обязательного сбора начинается ровно с того числа, когда авто было поставлено на учет в базу ГИБДД. А вот первая квитанция к оплате задолженности должна прийти водителю с начала июля и до 30 сентября. Сумма на ней не бывает одинаковой, так как расчет производится за прошедший год, а не за предстоящий.
Однако большинство автолюбителей часто не знают, что им делать, если налог на автомобиль не приходит вовремя. Ситуация проста: проверить состояние текущей задолженности граждане могут самостоятельно, используя для этого один из трех возможных вариантов:
- Портал Госуслуг;
- Официальный сайт налоговой инспекции;
- Ближайшее отделение ФНС.
Почему нет уведомления?
Почему не приходит налог на машины, волнует большое количество собственников транспортных средств, поскольку самостоятельный мониторинг состояния налоговой задолженности затруднителен. И, несмотря на то, что можно обратиться в ИФНС, чтобы налоговик помогут уточнить информацию, изначально следует разобраться с возможными причинами отсутствия уведомлений.
Плательщик должен следить за тем, чтобы изменяющиеся сведения о субъекте были вовремя переданы в налоговую инспекцию, чтобы в последствие не было проблем с начислением налога.
Говоря о причинах, по которым собственник авто может не получить уведомление о необходимости уплаты налога с точным расчётом такового, следует обратить внимание на два основания, которые на практике встречаются чаще всего:
- неверный адрес, по которому должны идти рассылки и уведомления, что нередко связано с переменой места жительства плательщика, о чём не было сообщено в ИФНС;
- сбой рассылок, которая формирует извещения об уплате налогов и размере таковых, то есть некоторые плательщики просто выпадают из системы (узнавать сумму задолженности в таком следует через личный кабинет сайта ИФНС или «Госуслуги»).
Последствия неуплаченного налога
Если налогоплательщик по какой-то причине уклоняется от оплаты налоговых обязательных платежей, это автоматически приведет к негативным последствиям.
При отсутствии оплаты транспортного налога есть риск столкнуться со штрафом, объем которого может достигать 20% от всей задолженности.
Процент штрафа может быть взят за весь пройденный период задолженности, соответственно, если не прошло общего срока давности, три года, владелец транспортного средства обязан будет заплатить налог в принудительном порядке.
Налог может быть изъят автоматически из заработной платы, посредством искового заявления в налоговую инспекцию, которая обращается за помощью к судебным приставам.
Согласно установленным нормам, срок оплаты налога на транспорт в 2022 году говорит о том, что налоговые организации не сильно торопят налогоплательщиков, обеспечивают достаточно много времени на сбор денежных средств для внесения их в бюджет.
Когда надо будет заплатить вторую часть платежа
Физическим лицам, которые произвели уплату авансовых платежей по транспортному налогу в 2021 году, не позднее 15 ноября 2022 года нужно доплатить транспортный налог за 2021 год снова на основании извещения налогового органа.
Автовладельцев известят о сумме второго платежа по транспортному налогу не позднее 1 сентября 2022 года.
Таким образом, в 2022 году им предстоит доплатить до общеустановленных ставок:
- за автомобиль массой до 1,5 тонны ставка налога – 61 рубль;
- более 1,5 тонны, но не более 1,75 тонны – 81 рубль;
- более 1,75 тонны, но не более 2 тонн – 102 рубля;
- более 2 тонн, но не более 2,25 тонны – 122 рубля;
- более 2,25 тонны, но не более 2,5 тонны – 142 рубля;
- более 2,5 тонны, но не более 3 тонн – 162 рубля;
- более 3 тонн – 223 рубля;
- мотоцикл – 41 рубля.
Когда и куда приходит квитанция
Транспортный сбор начисляется за каждый период в году, в котором ТС было зарегистрировано на конкретного владельца. То есть расчет возможен только когда он закончится, поэтому, например, за 2021 год нужно будет платить в 2021-м. Когда приходят налоги на автомобиль, определяется сроком уплаты. Деньги за предыдущий год следует внести до 1 декабря текущего.
А чтобы автовладельцы заранее рассчитали свой бюджет, уведомления рассылают с июня до 1 октября, иногда с опозданием на несколько дней. Законом (ч.2 ст.52 НК РФ) в этой части предусмотрено следующее:
В случае, если обязанность по исчислению суммы налога возлагается на налоговый орган, не позднее 30 дней до наступления срока платежа налоговый орган направляет налогоплательщику налоговое уведомление.
Чтобы дождаться квитанции, нужно знать, куда приходит налог на автомобиль. В ФНС известен адрес каждого резидента, но только тот, по которому человек зарегистрирован. Если он живет в другом месте, сотрудники службы об этом знать не обязаны. Ведь данные налогоплательщика берутся из документов, в частности, паспорта. А там указывается только адрес регистрации.
Почему уведомление не пришло?
Причин этому может быть несколько. Рассмотрим основные из них:
- ошибки почтовой службы (письмо может затеряться, что очень распространено не только в отношении писем из налоговой);
- смена адреса автовладельцем;
- проблемы с подсчетом налогов, в связи с чем произошла задержка;
- письмо было украдено из плохо закрывающегося почтового адреса;
- автомобиль был оформлен на другого человека, кому и придет письмо.
Это лишь ряд причин, которые могут быть следствием неполучения квитанции. Самый важный вопрос при этом: что делать? Кто-то считает недоставленную вовремя квитанцию поводом не платить налог, кто-то ищет пути решения, обивая пороги. Поговорим о том, каков выход на самом деле.
Также часто случается следующее: гражданину приходит письмо с квитанцией к оплате налога на автомобиль, что ранее был продан. Такую ситуацию можно и нужно исправить, поскольку письмо не получит новый владелец.
Для этого обращаются в Федеральную налоговую службу и уведомляют о том, что транспортное средство уже продано. Для этого предоставляют:
- заявление с просьбой разобраться в ошибке;
- справку о снятии автомобиля с учета в ГИБДД;
- договор продажи (копию, но с собой иметь на руках оригинал).
Если нет времени на посещение налоговой инспекции, можно отправить им весь пакет документов по почте, что также законно.
Ставки налога для физических лиц
Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.
| Регион / Ставка руб. за 1 л.с. | 0-100 | 100-150 | 150-200 | 200-250 | 251+ |
| Республика Адыгея | 10 | 20 | 40 | 70 | 130 |
| Алтайский край | 10 | 20 | 25 | 60 | 120 |
| Республика Алтай | 10 | 14 | 20 | 45 | 120 |
| Амурская область | 15 | 21 | 30 | 75 | 150 |
| Архангельская область | 14 | 24 | 50 | 75 | 150 |
| Астраханская область | 14 | 27 | 48 | 71 | 102 |
| Республика Башкирия | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Белгородская область | 15 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Брянская область | 10 | 18 | 40 | 75 | 130 |
| Республика Бурятия | 9.5 | 17.9 | 25.5 | 38.3 | 76.5 |
| Владимирская область | 20 | 30 | 40 | 75 | 150 |
| Волгоградская область | 9 | 20 | 40 | 75 | 150 |
| Вологодская область | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Воронежская область | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Республика Дагестан | 8 | 10 | 35 | 50 | 105 |
| Еврейская АО | 8 | 16 | 40 | 60 | 95 |
| Забайкальский край | 7 | 10 | 20 | 33 | 65 |
| Ивановская область | 10 | 20 | 35 | 60 | 120 |
| Республика Ингушетия | 5 | 7 | 10 | 30 | 40 |
| Иркутская область | 10.5 | 14.5 | 35 | 52.5 | 105 |
| Республика Кабардино-Балкария | 7 | 15 | 35 | 65 | 130 |
| Калининградская область | 2.5 | 15 | 35 | 66 | 147 |
| Республика Калмыкия | 11 | 22 | 47 | 75 | 150 |
| Калужская область | 10 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Камчатский край | 9 | 24 | 40 | 68 | 130 |
| Республика Карачаево-Черкесия | 7 | 14 | 25 | 35 | 95 |
| Республика Карелия | 6 | 30 | 50 | 75 | 150 |
| Кемеровская область | 8 | 14 | 45 | 68 | 135 |
| Кировская область | 20 | 30 | 44 | 60 | 120 |
| Республика Коми | 15 | 20 | 50 | 75 | 150 |
| Костромская область | 14 | 26.8 | 38 | 60 | 120 |
| Краснодарский край | 12 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Красноярский край | 5 | 14.5 | 29 | 51 | 102 |
| Республика Крым | 5 | 7 | 15 | 20 | 50 |
| Курганская область | 10 | 27 | 50 | 75 | 150 |
| Курская область | 15 | 22 | 40 | 70 | 150 |
| Ленинградская область | 18 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Липецкая область | 15 | 28 | 50 | 75 | 150 |
| Магаданская область | 6 | 8 | 12 | 18 | 36 |
| Республика Марий Эл | 25 | 35 | 50 | 90 | |
| Город Москва | 12 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Республика Мордовия | 17.3 | 25.9 | 37.9 | 75 | 150 |
| Московская область | 10 | 34 | 49 | 75 | 150 |
| Мурманская область | 10 | 15 | 25 | 40 | 80 |
| Ненецкий АО | 25 | 50 | |||
| Нижегородская область | 22.5 | 31.5 | 45 | 75 | 150 |
| Новосибирская область | 6 | 10 | 30 | 60 | 150 |
| Омская область | 7 | 15 | 30 | 45 | 90 |
| Оренбургская область | 15 | 50 | 75 | 150 | |
| Орловская область | 15 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Пензенская область | 15 / 21 | 30 | 45 | 75 | 150 |
| Пермский край | 25 | 30 | 50 | 58 | |
| Приморский край | 18 | 26 | 43 | 75 | 150 |
| Псковская область | 13 / 15 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Ростовская область | 12 | 15 | 45 | 75 | 150 |
| Рязанская область | 10 | 20 | 45 | 75 | 150 |
| Самарская область | 16 | 20 | 45 | 75 | 150 |
| Санкт-Петербург, город | 24 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Саратовская область | 14 | 30 | 50 | 75 | 150 |
| Сахалинская область | 10 | 21 | 35 | 75 | 150 |
| Свердловская область | 2.5 | 9.4 | 32.7 | 49.6 | 99.2 |
| Республика Северная Осетия | 7 | 15 | 20 | 45 | 90 |
| Город Севастополь | 5 | 7 | 25 | 75 | 100 |
| Смоленская область | 10 | 20 | 40 | 60 | 100 |
| Ставропольский край | 7 | 15 | 36 | 75 | 120 |
| Тамбовская область | 20 | 30 | 50 | 75 | 150 |
| Республика Татарстан | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Тверская область | 10 | 21 | 30 | 45 | 90 |
| Томская область | 5 | 8 | 20 | 30 | 75 |
| Тульская область | 10 | 25.4 | 50 | 75 | 150 |
| Республика Тыва | 7 | 11 | 20 | 30 | 70 |
| Тюменская область | 10 | 30 | 34 | 40 | 66 |
| Республика Удмуртия | 8 | 20 | 50 | 75 | 100 |
| Ульяновская область | 12 | 30 | 45 | 65 | 115 |
| Хабаровский край | 12 | 16 | 30 | 60 | 150 |
| Ханты-Мансийский АО | 5 | 7 | 40 | 60 | 120 |
| Республика Хакасия | 6 | 15 | 25 | 40 | 75 |
| Челябинская область | 7.7 | 20 | 50 | 75 | 150 |
| Республика Чечня | 7 | 11 | 24 | 48 | 91 |
| Республика Чувашия | 13 | 23 | 50 | 75 | 150 |
| Чукотский АО | 5 | 7 | 10 | 15 | 30 |
| Республика Якутия | 8 | 13 | 17 | 30 | 60 |
| Ямало-Ненецкий АО | 15 | 24.5 | 25 | 37.5 | 75 |
| Ярославская область | 15.8 | 28.1 | 45 | 68 | 145 |
Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.
Что делать, если пришло налоговое извещение с неправильной информацией?
Такие ситуации, когда налоговое уведомление содержит неправильную информацию, встречаются очень часто, например, не совпадает мощность двигателя или неправильно указан срок владения. В этих случаях так же, как и в предыдущих, нужно обращаться в местное отделение ФНС с просьбой об уточнении данных в ГИБДД. Существует один нюанс с исчислением срока владения. Если автомобиль зарегистрирован на нового владельца после 15-го числа текущего месяца, то налог за данный месяц начисляется на старого хозяина, если же регистрация произведена до 15-го числа, то налог за этот месяц начисляется на нового собственника.
Очевидно, что спорных моментов вокруг налога на транспорт всё ещё достаточно много, даже несмотря на то, что внедрены единые базы данных электронного учёта. Использование сайтов электронных услуг может существенно сократить время и облегчить процедуру решения спорных вопросов. На указанных выше сайтах можно выяснить перечень вашего имущества, на которые начисляется налог, и текущую ситуацию с уплатой налогов, наличие задолженностей по налогам. Там же можно задавать вопросы и получать на них ответы, формировать платёжные документы и производить оплату через электронные платёжные системы.
Налоговая декларация и сроки ее подачи
Налог на транспортное средство – один из разновидностей пошлин на имущество. Платят его и физические лица, и юркомпании. Декларация подается только последними, имеющими у себя в наличии зарегламентированный транспорт. И оплачивается налог на машину до числа, какое законодательно регламентировано (1 февраля). Платить организация будет до тех пор, пока на их балансе числится машина. В 2019 году изменена форма подачи декларации (приказ Федеральной НС за 2018 год). Пошаговый порядок заполнения основных пунктов декларации:
- код транспортного средства;
- характеристики авто;
- мощность двигателя в лошадиных силах;
- код лошадиных сил;
- экологическая классификация;
- возраст машинки;
- сколько месяцев авто находится в распоряжении данной структуры;
- сумма;
- льготы (если таковые есть).
Декларирование любого имущества, не только автомашины, скучный и неинтересный процесс, как и большинство действий теперешнего общества. Без документалистики жизнь в наше время абсолютно невозможна.