Налоговый вычет при отдыхе в России

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при отдыхе в России». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Иванов Василий Петрович приобрёл для своей семьи из 6 человек путёвку в Крым у туристического оператора ООО «Вокруг света». Важная оговорка — кроме самого Иванова путёвка покупалась для его супруги и четверых детей, не достигший возраста 18 лет. Стоимость одной путёвки равна 65 тыс. руб., таким образом, отдых семьи обошёлся в 390 тыс. руб. (6 тыс. руб. * 6 человек).

Основные вопросы вычета на отдых

Власти заговорили о введении подобного налога ещё в 2017-м году. Это привело к тому, что в 2018-м году начала действовать его пилотная версия. Юрисдикция закона охватила Кавказ и его курорты, Краснодарский край и Алтайский край.

Говорилось о том, что пилотная версия законопроекта охватит ещё и Крым, но местные власти отказались от этого, хотя теперь, рассматривая тему того, как рассчитать туристический сбор в 2022 году, стоит принимать во внимание Крым, где сбор начнет взиматься с нового года.

Размер налоговых выплат является экспериментальным, поэтому в каждом регионе он разный.

Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть)

Власти Краснодарского края взимают с туристов по 10 рублей за сутки проживания и данная выплата является самой маленькой. Алтайский край установил ставку в 30 рублей, а в Ставрополе с туристов просят 50 рублей за сутки. Официальный налог на отдых в России 2022 – 100 руб за день, и сумма может меняться в меньшую сторону, но больше быть не может.

Предполагается, что налоговая ставка будет варьировать в зависимости от местоположения курорта, сезона и количества туристов. В 2023-м году размер налога будет пересматриваться.

Порядок действий для получения выплаты

Денежное возмещение по факту затрат на отдых, предоставляется после выполнения определенных действий. Еще до момента отправки на один из российских курортов, гражданин должен начать процедуру. Необходимо отметить следующие этапы:

1. Согласование с работодателем возможности получения компенсации. В том случае, если у компании имеется договор с одним или несколькими туроператорами, работнику будет предоставлен перечень организаций где можно приобрести путевку. В противном случае необходимо потребуется пройти процедуру подписания необходимых бумаг, между руководством компании где трудоустроен будущий турист и организацией, оказывающей соответствующие услуги.
2. Через бухгалтерию работодателя приобрести путевку на один из российских курортов. Каких-либо лимитов и ограничений по направлению отдыха не предусматривается, все зависит от предложения туроператора, с которым заключен договор.
3. Собрать и сохранить все документы требуемые для получения компенсации, включая чеки, транспортные билеты, договора и т.д.
4. Составить заявление по прибытию с отдыха, приложив к нему всю собранную документацию.
5. Дождаться окончания проверки бумаг, предоставленных в бухгалтерию, после чего будет произведено перечисление денежных средств в рамках программы компенсации за отдых.

Порядок расчета и выплаты компенсации

Законом предусматривается возмещение затрат, возникших в период отдыха на российских курортах, путем оформления налогового вычета. При соблюдении всех изложенных выше требований, работающий (официально) гражданин должен обратиться в бухгалтерию организации, предоставив стандартное заявление и подтверждающие право на вычет, документы.

«Отпускной» вычет предоставляется единожды за год, в размере, не превышающем 50 000 рублей на одно физическое лицо. По нормам НК РФ, компенсацию разрешается оформлять за несколько лет, максимум три года. Фактически, возврат денег за отдых в 2018-20 годах, можно будет оформить в 2021 или получать вычет ежегодно.

Пример! Семья (С) из трех человек приобрела в 2018 году путевку на российский курорт через организацию супруга, имеющую договор с туроператором. Расходы на каждого члена семьи, в том числе стоимость путевки, в сумме составили 180 000 (по 60 000 на человека). В соответствии с нормами ФЗ компенсация за отдых в обозначенном периоде составит максимум 150 000 на всех или по 50 000 на каждого.

В 2019 году С не воспользовались правом на получение вычета и снова отправились в отпуск, купив путевку тем же образом. В этот раз расходы семьи оказались ниже, а именно 120 000 рублей (по 40 000). При условии, что в 2020 году семейство также воздержится от оформления компенсации и отправиться на российский курорт, потратив за отдых минимум по 50 000 р на каждого, в 2021 году компенсация будет равна 100% от затрат:

• 180 000 + 120 000 + 150 000 = 450 000/3 = 150 000 — за год, что соответствует норме.

Как вернуть деньги за путевку в Крым: условия

• Выплате надлежит тур, проходящий исключительно внутри страны;
• Путевка обязательно приобретается через турфирму или туроператора (обязательно должна прилагаться выписка на предоставление услуг);
• Отдых «дикарями» (с палатками, частные турпоходы, путешествия «автостопом», или своём транспорте), без договора от турфирмы (туроператора), под компенсацию не подходит;
• Общая стоимость путёвки, который можно возместить не должна быть выше 50 тыс. для каждого отдыхающего;
• Когда тур вышел больше вышесказанной цены, компенсации подлежит стоимость в 50 000 каждого. Когда сумма тура получилась ниже указанной цифры, она возмещается в полной мере;
• Покрытие расходов возможно взять даже за супруга (супругу), несовершеннолетних детей, в также и усыновленных, детей и бывших подопечных в возрасте до 24 лет, если они проходят обучение по очной форме в образовательном учреждении;
• Возмещению подлежат лишь растраты по проживанию в отеле, пропитанию (если таково включено в прожиточные условия), проезду, экскурсионным услугам.

Существует два варианта компенсировать обратно потраченные деньги:

• Через работодателя.
• Через налоговою инспекцию.

Какие категории граждан вправе получить вычет на отдых?

Как и любой другой налоговый закон, данный законопроект имеет свои категории налогоплательщиков, обладающих правом возмещения.
Ниже мы перечислим эти группы лиц граждан: (нажмите для раскрытия)
1) Граждане РФ, которые работают на территории РФ и их семьи могут в полной мере воспользоваться данной налоговой льготой;

2) Пенсионеры и прочие нетрудоспособные граждане РФ также вправе на налоговую преференцию;

3) В законопроекте также сказано, что семейный совместный отдых мужа с женой, или жены с мужем подлежит компенсации тому кто подал заявление на вычет

4) К следующей категории граждан за которых полагается вычет являются дети, а также студенты-очники, не достигшие 24 лет, обучающиеся в ВУЗах и в средне-специальных заведениях.

5) Правом на возмещение обладают несовершеннолетние дети, вне зависимости, родные они или усыновлённые (удочеренные).

6) К последней категории граждан, имеющим право на компенсацию, относятся военные, вне зависимости, действующие ли они, или в отставке (

Какова цель данного проекта закона?

Ещё в 2013 году началась работа надо разработкой данного законопроекта, у которого несколько целей. Ниже перечислим основные из них:

Во-первых, это расширение туристической базы в нашей России и развитие отечественного туристического бизнеса. На сегодняшний день для России характерна низкая посещаемость курортов, в частности Крыма и Краснодарского края.

Во-вторых, важно поднять на высокий уровень социальный туризм, а именно – большая часть граждан РФ не могут позволить дорогой отдых и проводят свой отдых недалеко от дома, а данный закон позволит расширить их финансовые возможности.

В-третьих, это улучшение уровня жизни граждан РФ, доходы которых ранжируются от низких до средних, в их числе многодетные семьи, пенсионеры, которые не могут себе позволить семейные путешествия по территории России.

Как получить компенсацию за российский отдых – инструкция, пакет документов

Для того чтобы получить компенсацию, необходимо следовать такой простой инструкции:

Шаг 1. Узнайте у своего работодателя, с какими туристическими компаниями у него заключен договор.

Шаг 2. Обратитесь в туристическое агентство, действующее на территории РФ, и выберите путевку. Ограничений по стоимости нет.

Шаг 3. Оплатите путевку и все расходы. Также в период отдыха следует сохранять все чеки и талоны, подтверждающие расходы.

Шаг 4. Предоставьте всю документацию работодателю и напишите заявление с просьбой выплатить компенсацию. Граждане, трудоустроенные официально, могут получить возврат средств по месту работы. В особых случаях компенсация может выплачиваться налоговой службой При этом компенсация за организацию отдыха выплачивается не только сотруднику предприятия, но и членам его семьи.

Шаг 5. Получите денежный перевод на расчетный счет или зарплатную карту. Из суммы будет удержан 13% налог, его возвращать дополнительно не нужно будет!

Оформить компенсацию можно в одном налоговом периоде. То есть, если отдых прошел в 2019 году, то получить возврат за путевку можно будет по окончании года, подав в 2020 году декларацию за 2019 год.

Работодатель вправе проверить, был ли данный сотрудник на отдыхе. Он может обратиться напрямую к тороператору. Обычно после проверки всех документов начисляется компенсация.

Порядок действий для получения выплаты

Если гражданин или его семья хочет получить компенсационную выплату за свой отдых, он должен придерживаться определенного порядка действий:

1. Работник компании, которая будет производить возмещение от уплаченной суммы, должен заблаговременно оговорить возможность получения компенсации со своими работодателем. Поскольку именно он должен заключить необходимые договоры с турагентом, туроператором. В противном случае на компенсацию можно вообще не рассчитывать, поскольку оплачивать такой отдых у работодателя уже не будет резона.
2. Посредством работодателя обратиться в туристическую компанию, заключить договор и приобрести путевку, чтобы отдохнуть на территории РФ. Никаких ограничений не существует, человек вправе самостоятельно выбрать свой отдых, самостоятельно оценивая свои возможности;
3. В период путешествия и всей поездки, человек должен тщательно сохранять все документы, подтверждающие факт приобретения путевки, посещения определенных мест на отдыхе (к примеру, экскурсионные поездки);
4. Документация, которая подтверждает все затраты, понесенные на отдых, должны быть предоставлены работодателю путешественника, так как именно он будет производить возмещение;
5. После принятия руководителем организации документов, человек производит их проверку, и только после этого перечисляет сотруднику все полагающиеся ему деньги. Перечисление денежных средств может быть осуществлено как одновременно с заработной платой сотрудника, так и в другом порядке, установленном в организации. Вне зависимости от суммы выплаты, гражданин должен уплатить налог на полученный доход.

Акцией могут воспользоваться как самостоятельные путешественники, так и те, кто предпочитает готовые туры.

• Самостоятельным путешественникам возвращается 20% только от стоимости отеля (бронь минимум на 2 ночи).
• При покупке готового тура возвращается 20% от стоимости тура, включая дорогу, проживание, экскурсии (тур от 2 ночей). Круизы тоже считаются.
• Оплачивать сумму нужно онлайн — сразу 100% платежом, картой МИР, зарегистрированной в системе лояльности.
• Не все отели и туры попадают под условия акции, но найти их в интернете просто по специальным значкам.

Отдых с кэшбэком в любом случае поможет. Лично каждому — сэкономить на отпуске в России, а туристической отрасли — продержаться в условиях пандемии до лучших времен.

Как вы считаете, есть ли подводные камни у акции, с какими трудностями можно столкнуться? Быть может, вы участвовали в летней программы кэшбэка за отдых или только планируете. Напишите нам свое мнение об акции.

В какие учреждения обращаться за справкой

Чтобы вернуть НДФЛ, необходимо собрать документы на возврат налога за лечение в санатории. В любом случае требуется подготовить:

1. Договор на оказание санаторно-курортного лечения (копия). Стоимость медицинских услуг выделяется отдельно.
2. Акт выполненных работ, подтверждающий, что услуги оказаны (копия).
3. Документы об оплате (копии).
4. Лицензию на право осуществления медицинской деятельности санаторием (копия).
5. Справку медицинской организации об оплате медицинских услуг (оригинал).
6. Документы, подтверждающие родство, если оплачивалось лечение близкого родственника (копии).

Таким образом, компенсация затрат за поездку на российский курорт предприятия могут предоставлять по своему усмотрению. Конечно, это может привести к тому, что в бюджет будет поступать меньше средств, однако с другой стороны это должно привести к подъему туризма в России. Работодатель самостоятельно решает, выгодно ему выплачивать работникам компенсацию или нет. В определенных компаниях такое условия является одним из способов стимуляции производительности труда и закреплено в коллективных или трудовых договорах. Однако, следует помнить, что компенсацию можно получить только в пределах 50 000 рублей на одного члена семьи за поездку по России, а с полученной компенсационной суммы нужно будет оплатить НДФЛ в размере 13%.

Какие я вижу минусы в программе?

Жирный плюс программы очевиден: почему бы не получить деньги, если есть такая возможность? Если подойдут направления и выбор отелей, то, конечно, этой опцией надо пользоваться.

Подсказка: если нет карты «Мир», то в Сбербанке можно сделать бесплатную неименную карту, которую выдают прямо в отделении. Но не во всех офисах Сбербанка есть эта карта физически. Мне пришлось в свое время искать возможность ее получить в нескольких местах.

Какие же тут есть минусы?

Позже появилось вот такое разъяснение от Ростуризма про Крым и Краснодарский край.

«Поездки в часть регионов, например, Крым и Краснодарский край, которые пользуются повышенным спросом в августе, будут доступны со скидкой начиная с 1 октября», — сказала глава Ростуризма Зарина Догузова.

Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ».

Похожие записи:

• Ваша заявка уже обрабатывается
• Льготы для военных пенсионеров в 2023 году — полный список
• Правовой ликбез: кредитный договор (договор займа)